В 2024–2025 годах, на фоне усиления внимания правоохранительных органов к деятельности крупного бизнеса, растёт риск уголовного преследования руководителей компаний. В центре внимания — топ-менеджеры, которые принимают хозяйственные решения, привлекают инвестиции, взаимодействуют с государственными органами или распоряжаются финансовыми ресурсами.

Особенно актуальным этот вопрос становится для предприятий, которые:

• участвуют в публичных закупках;
• имеют иностранных бенефициаров или сотрудничают с донорами;
• заключают крупные финансовые или внешнеэкономические контракты;
• получают государственную помощь, гранты или инвестиции.

Ключевой вопрос: где проходит грань между хозяйственным риском и злоупотреблением полномочиями?

ПРАВОВЫЕ ОСНОВАНИЯ ДЛЯ УГОЛОВНОГО ПРЕСЛЕДОВАНИЯ РУКОВОДИТЕЛЕЙ

Уголовный кодекс Украины содержит ряд статей, которые могут быть применены к топ-менеджерам частных компаний:

• ст. 364 УК — злоупотребление служебным положением;
• ст. 191 УК — присвоение, растрата имущества или завладение им путем злоупотребления служебным положением;
• ст. 367 УК — служебная халатность;
• ст. 209 УК — легализация (отмывание) доходов, полученных преступным путем.

Наличие формального трудового договора или должности в компании является достаточным основанием для привлечения к ответственности, если будет установлено, что именно руководитель принял сомнительное или убыточное решение.

В ЧЕМ ЗАКЛЮЧАЕТСЯ «МЕХАНИЗМ» ПРЕСЛЕДОВАНИЯ?

Чаще всего процесс выглядит следующим образом:

1.      Начинается с проверки — ГНС, Бюро экономической безопасности или другие органы анализируют налоговые данные или хозяйственные операции.

2.      Далее — возбуждение уголовного дела по одной из упомянутых статей.

3.      Подозрение в адрес топ-менеджера — на основании выводов следователей, даже без обвинительного приговора.

4.      Давление в виде мер предосторожности — личные обязательства, аресты, обыски.

Таким образом, управленческое решение, принятое в рыночных условиях, может быть расценено как преступное — без надлежащего юридического анализа мотивов и обстоятельств.

НАИБОЛЕЕ РАСПРОСТРАНЕННЫЕ «КРАСНЫЕ ФЛАЖКИ» В ДЕЛАХ ПРОТИВ ТОП-МЕНЕДЖЕРОВ

Согласно данным судебной практики 2024–2025 годов, к числу наиболее распространённых причин уголовного преследования относятся:

• заключение убыточных контрактов без надлежащего обоснования;
• перечисление средств компаниям, имеющим признаки фиктивности;
• манипуляции с НДС или налоговыми обязательствами;
• выплата дивидендов при отсутствии прибыли;
• несогласованное с акционерами изменение структуры собственности;
• нарушение финансовой дисциплины в рамках государственных контрактов.

КАК КОМПАНИЯ МОЖЕТ ЗАЩИТИТЬ СВОИХ РУКОВОДИТЕЛЕЙ?

Правовая защита руководства — это не разовое мероприятие, а часть системной политики компании. К основным инструментам защиты относятся:

• юридическое оформление всех решений (протоколы, обоснования, юридические заключения);
• внутренние процедуры комплаенса по проверке контрагентов и согласованию рискованных контрактов;
• внедрение политики управления рисками;
• независимый аудит финансовых и организационных решений;
• предварительная правовая оценка хозяйственных операций.

Кроме того, необходимо заранее подготовить план действий на случай проведения следственных действий или вручения уведомления о подозрении.

КАК ЮРИДИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ МОЖЕТ ПОМОЧЬ В ЗАЩИТЕ РУКОВОДСТВА?

ARMADUMLAWYERS обеспечивает комплексное сопровождение компаний и топ-менеджмента:

• оценка уголовно-правовых рисков при принятии управленческих решений;
• разработка внутренних положений и регламентов;
• защита в уголовных производствах;
• подготовка к проверкам БЭБ, ГНС, НАЗК;
• создание системы юридического комплаенса и личной защиты руководителей;
• взаимодействие со СМИ по резонансным делам.

ВЫВОДЫ

В 2025 году управленческое решение — это не только стратегия бизнеса, но и потенциальная юридическая угроза. С одной стороны — давление со стороны контролирующих органов, с другой — ожидания акционеров, кредиторов и инвесторов. В таких условиях юридическая предусмотрительность становится залогом безопасности бизнеса и его руководства.

Юридическая поддержка от ARMADUM LAWYERS — это не только защита в случае угрозы, но и создание условий, при которых управленческие решения не требуют объяснений перед следователем.